審計委員會

概述 董事會 薪酬委員會 審計委員會 內部稽核 重要公司制度與運作 公司治理運作情形 誠信經營執行情形

召集人：劉瑞圖(獨立董事)

委   員：郭建興(獨立董事)

委   員：張紘瑞(獨立董事)

委   員：蔡金獅(獨立董事)

以下列事項之監督為主要目的：

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司風險控管機制。

．獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通原則

1. 會計師每年至少二次就查核計劃、執行情形及結果與獨立董事進行溝通。

2. 稽核主管每月透過稽核報告與獨立董事溝通；透過審計委員會議，每季至少一次報告稽核業務執行狀況。

．獨立董事與會計師溝通事項

日期	溝通事項	溝通結果
2023/03/23	1.2022年度財務報表核閱範圍、核閱人員責任、查核發現（會計實務之重大性等）、獨立性 2.重要會計準則或解釋令、證管法令及稅務法令更新	本次溝通無意見

．獨立董事與稽核主管溝通事項

日期	溝通事項	溝通結果
2023/03/23	1.2022稽核計畫執行情形報告 2.2022稽核人員進修情形報告	本次溝通無意見
2023/05/03	1.第1季稽核業務執行情形報告 2.第2季稽核工作重點	本次溝通無意見
2023/08/11	1.第2季稽核業務執行情形報告 2.第3季稽核工作重點	本次溝通無意見
2023/11/07	1.第3季稽核業務執行情形報告 2.第4季稽核工作重點 3.2024年度稽核計畫報告	本次溝通無意見